中國的神佛數量繁夥．其數量有多少？他們住在哪里？職掌是什么？如此等等，一般人根本說不清楚。盡管從六朝起，道教專業人士已開始編排神仙譜系，以便明了中國復雜的神仙體系。其效果如何已無從考察，依今天讀陶弘景《真靈位業圖》的經驗來看，只有仙名與階位的神仙譜很難讓人記住。《西游記》不是神仙譜，卻對天官、龍官、地府、西天及人間洞天福地的描寫，輔之以故事，說明神、佛的職掌，對中國神佛的普及遠勝過宗教人士編排的神佛譜。

　　在《西游記》中，佛祖與那些職掌不甚明顯的佛、羅漢等都安住在西天，象觀音菩薩等形象鮮明者則安排在珞珈山等人間勝境；道教的神仙則主要住在天官，還有一批住在人間洞天和仙島中；主管人間輪回的十殿閻羅王及他們的屬僚們住在地府；還有掌管下雨及水中世界的龍王及其屬僚住在大海或江湖、碧潭、深井中。正是如此安排與描寫，才使眾多的神仙有了固定的住所，其神位階次等更加明了。

　　《西游記》對仙、佛勝境的描寫，使人們對神、佛產生了無限的向往。如，第四回描寫天宮的景象說：“金光萬道滾紅霓……不墮人間點污泥。”金闕銀鑾、琉璃世界、珍珠瑪瑙、琪花瑤草、彩虹紫霧等構成的富麗堂皇的天官世界，實際上將人世問象征富貴的奇珍異寶搬至一處，利用世人貪圖富貴的心理，誘使人們產生渴望之念。同時，它仿照人間政治王朝的秩序構建出天神圖譜：最高統治者是玉皇大帝和他的妻子王母娘娘；依次有太白金星等如人間的文官一樣的神仙，也有四大天王等如人間的武官一樣的神仙；還有專門養馬的、管蟠桃園的等。他們也排班上朝，簡直是人間王朝被搬到了天匕。這樣，天官也就成為一個層次縷析、秩序井然的世界。另外，在中國信仰中，有三十六福地、七十二洞天及無數的菩薩山和佛寺古剎，它們雖在人間，卻是山靈水秀、煙霞散彩、奇花布錦、鶴舞鳳翔的人間天堂。同樣是不同凡間的仙境，令人們羨慕和向往。

　　《西游記》中描寫的水域龍宮也很復雜：四海各有龍王，江河、碧潭中有龍王，井中也有龍王。其中以四海龍王最富有，神位也較高，四海龍王又以東海龍王敖廣為首。龍王之下有龍子龍孫，龍子也稱太子，龍女稱公主。另外有鮐太尉、觸！提督、鯉總兵以及蝦兵蟹將等完整的國家建制。四海龍官最顯著的特征是珍寶奇玩無數，富可傾國。當然，水族諸神均隸屬于天上的玉皇大帝麾下。

　　與以上境界相對的是陰間。小說中的陰間雖也有十殿閻君、地藏王菩薩等神仙，卻有背陰山、十八層地獄、奈何橋、枉死城等景象。其中陰風颯颯、黑霧漫漫、血水洪波、牛頭馬面、酷刑種種，到處是流血及哭號，一片凄慘，是令人厭惡與恐怖的世界。其意義在于引人知畏。

　　縱觀《西游記》中的神佛世界，作家發揮想象，將人們能想到的富麗堂皇與各種神奇、美好結合在一起，令世人產生無限的向往；陰間地獄則匯聚了黑暗與酷刑，令人恐怖。